(100세 행복) 상속 vs 증여, 자녀를 위한 자산분배 전략 2020.08.11.
‘Life to 100’이 너무 빨리 다가왔습니다. 급속한 고령화로 인해 자녀에게 재산을 물려주는 것에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 최근 국세청이 발표한 자료에 따르면, 2019년 상속세 신고 건수는 9,555건으로 전년 대비 13.1% 증가했으며, 증여 신고 건수 역시 151,399건(전년 대비 4.3% 증가)으로 꾸준히 증가하고 있다. 전년도). 상속과 증여가 여전히 증가하고 있습니다. 이것은 단지 부자들만을 위한 이야기인가? 100세행복연구센터는 50대 이상 은퇴자 1000명을 대상으로 상속과 증여에 대한 솔직한 생각을 물었다.
조사에 따르면 자녀에 대한 ‘상속과 증여는 생전부터 준비해야 한다’는 의견이 58.3%에 달했다. 10억 원 이상의 자산을 보유하고 있는 퇴직자의 무려 83.9%가 자산이 많을수록 준비가 필요하다고 응답했다. 보유 자산 규모에 따라 금액만 다르지만 자녀에게 자산을 물려주기 위해서는 누구나 미리 준비하고 싶어한다. 그럼 어디서부터 계획을 세워야 할까요? 첫째, 나의 노후생활에 부담을 주지 않는 적절한 자산을 물려줄 수 있는 금액을 선택하세요. 계산하다. 상속이나 증여 시 세금 없이 상속할 수 있는 최대 금액과 세율을 확인하세요. 예를 들어 미성년자는 최대 2천만원, 성인은 5천만원까지 10년마다 증여세 면제가 가능하므로 빨리 준비할수록 좋다. 그리고 귀하가 양도하는 재산은 기간과 재산 가치 평가 방식에 따라 달라집니다. 상속세를 낮추기 위해서는 향후 가격이 오를 가능성이 있는 자산(부동산, 주식 등)에 대해 사전 증여를 고려하는 것이 좋습니다.
가족간의 이해를 바탕으로 자산을 공평하게 배분합니다. 손가락 열 개를 물어뜯으면 아픈 손가락이 없다는 옛말이 있다. 자녀의 자산 지분이 귀하의 감정과 일치합니까? 설문조사 결과를 보면 ‘나를 보살펴주거나 애정을 더 많이 주는 아이들에게 더 많이 맡기겠다(9.2%), 경제적 도움이 필요한 아이들에게(6.0%)’라고 답한 사람도 있었지만 대부분 ‘나를 아껴주거나 애정을 갖고 있는 아이들에게 더 많이 물려주겠다'(6.0%)’고 답했지만, ‘나를 아껴주고 애정을 갖고 있는 아이들에게 더 많이 물려주겠다’는 응답이 대부분이었다(6.0%). 6.0%).’ ‘하고 싶었어요. 재산은 물려받는 사람도, 물려받는 사람도 모두 행복하고 감사할 때 최고의 가치를 가집니다. 앞으로 가족 간의 갈등을 없애기 위해서는 재산을 상속할 때 가족 간의 이해와 공평한 분배가 중요한 요소입니다.
그렇다면 물려줄 유산이나 증여할 귀중한 자산은 어떻습니까? 현금 50 부동산 50 상속 또는 증여 대상 자산은 현금(예금 포함) 자산이 50.6%, 부동산 자산이 55.8%로 비슷한 수준이었다. 그 외 응답은 보험 > 주식 > 실물자산(금, 귀금속) 순이었습니다. 응답자 중 일부는 기대수명 증가로 인해 노후자금이 고갈될 것을 우려하기도 했다. 노후 생활비가 부족해지자 주택연금으로 평생 생활비를 충당하고 남은 자산은 상속을 통해 상속하려고 했습니다. 최근에는 부유한 개인의 전유물로 여겨졌던 ‘신뢰를 대신해 주겠다’는 상품의 활용이 늘어나고 있다. 지속적인 자산이전 리밸런싱 전략 ‘리밸런싱’은 사전적 의미로 운용되는 자산의 비율을 재조정하는 행위를 의미합니다. 자녀에게 물려줄 재산도 정기적으로 재조정해야 합니다. 부동산 정책에 따른 조세제도와 재산 규모에 맞춰 계획을 지속적으로 수정해야 합니다. 특히, 최근에는 법률이 더욱 복잡해지고 분쟁이 증가함에 따라 전문가의 상담에 대한 필요성이 높아지고 있습니다. 퇴직 후, 진정한 나로서 살아가는 제2의 인생이 시작됩니다. 그동안 자녀의 자립을 위한 버팀목이 되어주고, 든든한 배우자로 살기 위해 열심히 저축하고 저축했다면, 이제는 그것을 잘 쓰고 잘 물려주는 현명한 자산배분 전략을 준비해야 합니다. 지금까지 ‘한국 퇴직자들의 생활 방식’에 대해 살펴보았습니다. 행복한 노후생활을 위한 노하우를 가지고 다음편으로 찾아뵙겠습니다. 이남희 연구위원 ⓒ 하나은행
